Contratar a su hijo puede potencialmente reducir su factura de impuestos y ayudarlos a desarrollar habilidades, pero hay algunas reglas que debe conocer y seguir.
Puede ser frustrante cuando sus hijos se quejan de no tener nada que hacer , especialmente durante el verano o cuando no hay clases durante las vacaciones de invierno. Entonces, ¿por qué no contratar a su hijo o hijos para que trabajen en su negocio? Hacerlo puede mantenerlos productivos y enseñarles habilidades valiosas y, al mismo tiempo, reducir potencialmente su factura de impuestos. Sin embargo, como probablemente adivinarás, existen reglas importantes del IRS que debes seguir.
Esto es lo que necesita saber.
Beneficios fiscales de contratar a tu hijo
If you follow IRS rules, hiring your child to work for your business can lower your taxable income as you can deduct their salaries from your business income.
If your child is under 18, and depending on the type of business you have (more on that below) you won’t have to take Social Security and Medicare taxes from their pay.
Your child won’t have to pay taxes if their income for a given tax year is less than the standard deduction amount for that year (e.g., $13,850 for 2023).
Because your child will have earned income, you can contribute to an IRA on their behalf subject to applicable IRA contribution limits.
Contratar a su hijo: reglas del IRS
Trabajo real por salarios reales. Si desea ahorrar en impuestos contratando a sus hijos para que trabajen en su negocio, su trabajo debe ser genuino y remunerado de manera justa. Su hijo realmente debe estar trabajando para su negocio. (No querrás atraer el escrutinio del IRS fingiendo que tu hijo trabajó para ti cuando no lo hizo).
También es importante seleccionar el trabajo apropiado que sea legÃtimo para su negocio . Por ejemplo, una tarea como hacer las camas en casa, que usted puede considerar una tarea familiar para su hijo, no se considerarÃa un trabajo legÃtimo para su negocio.
Proporcione un trabajo que sea beneficioso, adecuado y reconocido en su industria. No tiene por qué ser elaborado.
Las tareas que su hijo podrÃa considerar fáciles de realizar, como agregar datos a una hoja de cálculo o publicar en cuentas de redes sociales, pueden ser útiles para su negocio.For instance, a task like making beds at home, which you may think of as a family chore for your child, wouldn’t be considered legitimate work for your business.
El trabajo involucrado debe ser apropiado para la edad. Si su hijo tiene habilidades en un área en particular, podrÃa ser útil que lo ayude con las tareas relacionadas con esa habilidad. Por ejemplo, si su hijo de 11 años se destaca en matemáticas y le encantan los números, es posible que revise los cálculos de gastos o verifique las facturas. Sin embargo, si su hijo de 8 años no conoce el campo médico, no tendrÃa sentido que revise las reclamaciones médicas por usted.
Por otro lado, si a su hijo de 7 años le encanta empujar un Swiffer y limpiar teclados o monitores con un paño de microfibra, contratarlo para que se encargue de esas tareas en su oficina comercial podrÃa ser apropiado para su edad. (Sin embargo, tenga en cuenta que, desde una perspectiva fiscal, podrÃa ser difÃcil justificar que un niño muy pequeño trabaje en una oficina).
Compensación razonable. Al contratar a sus hijos para trabajar en su empresa, es importante compensarlos de manera justa. Hacerlo también puede ayudar a reducir su obligación tributaria, ya que esencialmente está transfiriendo parte de los ingresos de su negocio a sus hijos.
Se recomienda pagarle a su hijo un salario similar al que le pagarÃa a un trabajador que realiza servicios similares.
Si no está seguro de un salario justo para determinado trabajo, puede ser útil consultar con colegas o agencias de empleo. Los sitios web que enumeran salarios comparables también pueden resultar útiles.
Sin embargo, es importante no pagarle de más a su hijo por el trabajo que realiza para su negocio. Por ejemplo, el niño de 7 años que ayuda a limpiar su oficina no ganarÃa realmente 30 dólares la hora. Pero esa tarifa de $30 por hora podrÃa ser el estándar de la industria para un chico de 15 años que diseña collares para su negocio de accesorios en lÃnea.
Reclamar un salario poco realista por el trabajo que realiza su hijo para su negocio podrÃa generar una señal de alerta ante el IRS .
Different tax rules for different business types
Follow laws and document everything!
if you are unsure about IRS requirements for hiring your kid to work for your business, consult a trusted finance or tax professional.
Article originally written by K. R. Taylor Senior Tax Editor
Thank you, Kelley R. Taylor Senior Tax Editor, Kiplinger